2020年上半年总资产4.78亿元 总负债1.58亿元
2017年至2020年1-6月,信安世纪资产总计分别为2.76亿元、4.00亿元、5.59亿元、4.78亿元,其中,流动资产分别为2.29亿元、3.36亿元、3.97亿元、3.15亿元,非流动资产分别为4641.70万元、6423.18万元、1.61亿元、1.64亿元。
2017年至2020年1-6月,信安世纪负债总计分别为9330.11万元、1.08亿元、2.10亿元、1.58亿元,其中,流动负债分别为8033.88万元、9433.21万元、1.88亿元、1.35亿元,非流动负债分别为1296.23万元、1363.36万元、2209.19万元、2299.23万元。
2017年至2020年1-6月,信安世纪流动比率分别为2.85倍、3.56倍、2.11倍、2.33倍,速动比率分别为2.19倍、3.03倍、1.77倍、1.86倍,合并资产负债率分别为33.83%、27.00%、37.63%、33.09%,母公司资产负债率分别为40.85%、25.67%、25.17%、26.85%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪同行业可比公司流动比率均值分别为3.50倍、3.29倍、2.88倍、2.86倍,速动比率均值分别为3.26倍、2.98倍、2.60倍、2.49倍,资产负债率均值分别为29.91%、31.22%、31.08%、30.87%。
2020年上半年货币资金7407.85万元
2017年至2020年1-6月,信安世纪货币资金分别为6803.58万元、2756.59万元、6567.71万元、7407.85万元,占流动资产比例分别为29.67%、8.22%、16.53%、23.53%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪货币资金中银行存款分别为6604.87万元、2409.79万元、6331.63万元、7193.87万元。
信安世纪表示,公司2018年末的货币资金余额较2017年末减少4046.98万元,下降幅度为59.48%,主要系2018年公司购买银行理财产品和购置办公用房、办公设备等现金支出较大所致,未对公司经营产生不利影响。公司2019年末的货币资金余额较2018年末增长3811.12万元,增长幅度为138.25%,主要系赎回理财产品所致。2020年6月30日货币资金余额较2019年末增长840.14万元,主要原因为公司赎回购买的理财产品所致。
2020年上半年应收账款余额1.60亿元
2017年至2020年1-6月,信安世纪应收账款账面价值分别为7874.23万元、1.32亿元、1.74亿元、1.45亿元,占流动资产比例分别为34.34%、39.38%、43.86%、46.10%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪应收账款余额分别为8536.54万元、1.44亿元、1.88亿元、1.60亿元,占营业收入比例分别为38.72%、53.29%、59.23%、135.59%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪1年以内应收账款分别为6758.05万元、1.17亿元、1.47亿元、1.22亿元,1年以上应收账款分别为1116.18万元、1560.64万元、2698.25万元、2284.60万元。
2017年至2020年1-6月,信安世纪应收账款周转率分别为3.31次、2.35次、1.92次、0.68次,同行业可比公司均值分别为2.17次、1.90次、1.80次、0.41次。
2020年上半年存货6286.33万元
2017年至2020年1-6月,信安世纪存货账面价值分别为5361.70万元、4990.95万元、6422.44万元、6286.33万元,占流动资产比例分别为23.38%、14.87%、16.16%、19.97%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪存货账面余额分别为5587.35万元、5282.36万元、6761.52万元、6893.39万元,其中,发出商品余额分别为2109.08万元、2467.58万元、2902.30万元、3282.59万元,占比分别为38.81%、48.37%、44.47%、51.53%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪存货周转率分别为1.60次、1.61次、1.77次、0.48次,同行业可比公司均值分别为3.96次、3.22次、3.20次、0.67次。
2020年上半年主营业务毛利率72.23%
2017年至2020年1-6月,信安世纪主营业务毛利率分别为63.36%、67.42%、66.31%、72.23%,其中,信息安全产品销售毛利率分别为63.10%、66.46%、65.53%、70.94%,技术服务收入毛利率分别为65.75%、77.41%、74.47%、80.44%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪同行业可比公司信息安全产品毛利率均值分别为64.41%、69.37%、68.24%、63.18%。
2017年至2020年1-6月,信安世纪同行业可比公司技术服务毛利率均值分别为39.74%、38.77%、35.97%、40.51%。
2020年上半年商誉8301.15万元
2017年至2020年1-6月,信安世纪商誉账面价值分别为2440.47万元、2440.47万元、8301.15万元、8301.15万元,占非流动资产比例分别为52.58%、37.99%、51.49%、50.73%。
信安世纪表示,公司商誉主要因非同一控制下的企业合并形成。其中,2019年收购华耀科技形成商誉为5860.68万元,2017年收购信安珞珈形成商誉为2320.76万元,2017年收购神州融信NetAuth业务相关的资产组形成商誉119.71万元。
此外,神州融信NetAuth业务相关的资产组商誉为2015年公司收购神州融信,收购价格高于可辨认净资产形成,2019年神州融信注销后,资产组相关的资产、人员、技术均归入母公司,NetAuth业务仍然正常经营,资产组未发生变化。信安珞珈商誉为2015年公司收购信安珞珈,收购价格高于可辨认净资产形成。华耀科技商誉为2019年公司收购安瑞君恒、华耀科技,收购价格高于其可辨认净资产形成。
招股书显示,信安世纪每年对商誉及其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,经测试,公司收购神州融信、信安珞珈以及华耀科技产生的商誉及其相关的资产组或者资产组组合的可回收金额高于其账面价值,无需确认减值损失。但如果未来商誉所对应资产组或者资产组组合的经营情况不及预期,则可能导致商誉发生减值,从而对公司经营业绩产生较大影响。
存两项专利侵权诉讼
招股书显示,信安世纪存在1起尚未了结的行政诉讼和1起尚未了结的民事诉讼。
行政诉讼起因为飞天诚信曾于2014年起诉信安世纪有限专利侵权,北京知识产权法院于2017年4月裁定驳回飞天诚信的全部诉讼请求。在前述专利侵权案件审理过程中,信安世纪有限向专利复审委员会提出涉案专利无效宣告请求;2015年12月专利复审委员会作出维持案涉发明专利权有效性的决定。针对该决定,信安世纪有限以专利复审委员会为被告、以飞天诚信为第三人向北京知识产权法院提起行政诉讼。
2017年2月28日,北京知识产权法院一审判决撤销专利复审委员会的审查决定并要求重新作出审查决定。飞天诚信不服前述行政一审判决,向北京市高级人民法院提起上诉。2018年6月20日,北京市高级人民法院裁定撤销一审判决,发回北京知识产权法院重审。北京知识产权法院于2020年9月17日开庭审理该案件。
民事诉讼起因为飞天诚信曾于2017年起诉信安世纪有限和信安珞珈专利侵权,北京知识产权法院于2019年1月判决信安世纪赔偿飞天诚信经济损失75万元及诉讼合理支出17.6024万元。信安世纪及信安珞珈不服前述判决,于2019年2月18日向最高人民法院提起上诉。
2019年11月19日,最高人民法院作出(2019)最高法知民终55号《民事判决书》,撤销一审判决,驳回飞天诚信的全部诉讼请求。飞天诚信不服最高人民法院作出的终审判决,于2020年9月17日向最高人民法院申请再审。截至本招股说明书签署日,最高人民法院已立案。
控股子公司华耀科技曾遭税务处罚
招股书显示,信安世纪控股子公司华耀科技曾被北京市朝阳区税务局第一税务所罚款1000元。
2019年2月1日,国家税务总局北京市朝阳区税务局第一税务所向华耀科技出具《税务行政处罚决定书》(京朝一税简罚[2019]11849号),由于华耀科技2018年7月1日至2018年7月31日印花税(技术合同)未按期办理纳税申报和报送纳税资料,被处以1000元罚款。
华耀科技已于2019年2月1日缴纳上述罚款。安瑞君恒因2018年4月1日至2018年4月30日未按期办理个人所得税(工资薪金所得)纳税申报和报送纳税资料,逾期62天,被处以200元的罚款。安瑞君恒已于2018年7月16日缴纳上述罚款。